حل كتاب الإدارة المالية 1-1 مسار إدارة الأعمال الفصل الثاني

حل-الإدارة-المالية-1-1-ف2

حل كتاب الادارة المالية1-1ثاني ثانوي مسارات ف2

من محتويات ملف الحلول التالي :

حلول الفصل الأول : مقدمة في أساسيات المالية

اختر الإجابة الصحيحة :
1- تحرص البنوك التجارية على تيسير تحويل الأموال من المقرضين إلى المقترضين ؟
صواب / خطأ
2- تعرف دراسة المال وكيفية إدارته باسم ؟
الإدارة / المالية / المحاسبة / الاقتصاد
3- يطلق على مجموعة الأصول المملوكة للمستثمر اسم :
الاستثمار / الحساب / المحفظة الاستثمارية / المدخرات
4- في الشركات الكبيرة تدار الإدارة المالية بواسطة الموظفين اللذين يقدون تقاريرهم إلى :
المدير المالي / مدير الأصول المالية / مدير المحاسبة / المدير الإداري

أذكر مع الوصف الموجز المجالات الرئيسية الثلاثة التي ينقسم إليها تخصص المالية بشكل عام باستخدام أمثلة من الحياة الواقعية من كل مجال ؟
ينبغي أن يعدد الطلبة المؤسسات المالية والاستثمارات وتمويل الأعمال التجارية .
وتختلف إجابات الطلاب المرتبطة بأمثلة من الحياة الواقعية .

اشرح الميزانية العمومية من خلال وصف مكوناتها ووظيفتها .
يجب أن يعرف الطلبة أن الميزانية العمومية في لحظة زمنية معينة تظهر ما تمتلكه الوحدة الاقتصادية مثل شركة وأصولها وما تدين به والتزاماتها وكذلك مساهمات المالكين في الشركة وحقوقهم .
أما معادلة الميزانية العمومية فهي :
إجمالي الأصول = إجمالي الالتزامات + إجمالي حقوق المساهمين .

استخدم مثالا لشرح كيفية الارتباط بين المخاطر والعائد في اتخاذ القرارات المالية ؟
ستختلف أمثلة الطلاب وبشكل عام كلما زادت المخاطرة زاد حجم العوائد المتوقعة .

قدم مثالين للاستثمارات التي تنطوي على عنصر المخاطرة . وفي كل سيناريو اقترح طرقا يمكن من خلالها تقليل عنصر المخاطرة ؟
قد تختلف أمثلة الطلاب عن المخاطر
وقد تشمل الاستثمارات في أعمال تجارية ، وشراء منتجات بهدف بيعها في المستقبل وشراء الأسهم في شركة معرضة للكثير من المخاطر .
وعلى الطلاب أن يفكروا في استخدام منهج محافظ للحد من المخاطر العامة .

بين الفرق الجوهري الذي يجعل دراسة المالية تختلف عن دراسة التخصصات الأخرى مثل الموارد البشرية أو التسويق ؟
ينبغي أن يعرف الطلاب أنه يمكن دراسة المالية من خلال منظورين هما :
(مستخدمي الأموال + منظور الممولين)

حل كتاب الادارة المالية1-1ثاني ثانوي مسارات ف2

اختر الإجابة الصحيحة فيما يلي :
1- المبالغ النتحصل عليها من الاستثمار مثل مجموع الدخل والمكاسب الرأسمالية الناتجة عن ااستثمار تُعرف بـ:
الأصل / السند / حقوق المساهمين / العائد
2- أي المفاهيم التالية يظهر في الميزانية العمومية ؟
الأصول / الالتزامات / حقوق المساهمين / جميع ماسبق
3- عملية تحديد القيمة الحالية للأصل تُعرف بـ :
الرفع المالي / تقويم الأصول / إيداع الكفالة / العائد
ترتبط قيمة الشركة ارتباطا مباشرا بقيمة أصولها والقرارات التي تتخذها الإدارة المالية مع مرور الوقت ؟
صواب / خطأ
5- قيمة الريال السعودي في المستقبل تعادل قيمته في الوقت الحاضر ؟
صواب / خطأ
6- تختلف المالية عن المجالات الأخرى إذ يمكن دراستها من خلال منظورين هما (منظور مستخدمي الأموال أو منظور الممولين)
صواب / خطأ
7- أي المفاهيم التالية يُعد مصدراً رئيسيا للمعلومات في مجال مالية الأعمال التجارية ؟
المبادئ المحاسبية / القوائم المالية / المبادئ المحاسبية والقوائم المالية / لا شيء مما سبق

بالاستناد إلى المواضيع التي تناولها هذا الفصل هل نسي عمر أي أدوار مهمة يجب أن تتوفر في أي عمل تجاري مهما كان نوع القطاع الذي ينتمي إليه ؟
تتطلب العديد من الأعمال التجارية توفر أشخاص يؤدون أدوار متخصصة حسب نوع القطاع .
على سبيل المثال التصنيع أو الدعم الفني .
لذلك يجب أن يتوفر لكل عمل تجاري .
مهما كان نوعه أو حجمه أو القطاع الذي ينتمي إليه شخص مسؤول عن الإدارة المالية .

كيف يمكن لمجال الإدارة المالية أن يساعد عمر على تعظيم قيمة الشركة ؟
المدير المالي هو مسئول الإشراف على ميزانية الشركة والتدفقات النقدية الداخلة والخارجة .
وتأمين التمويل اللازم ليتم إنجاز الأعمال على الصعيد اليومي .
كما تدخل الإدارة المالية ضمن عوامل المبادئ الاقتصادية ودور المحاسبة .
يجب أن يؤدي المدير المالي دوراً أساسياً في توجيه الاستراتيجيات المتبعة في الشركة
وفي اتخاذ القرارات الاستثمارية المهمة لضمان استخدام أصول الشركة بأفضل طريقة .

هل تتفق في الرأي مع أمير أم مع حسن ؟
من خلال دراستك للإدارة المالية اشرح الجملة التالية “القيام بأعمال استثمارية اليوم يساعدنا في الاستعداد للغد” .
يقضي أحد أركان الإدارة المالية للأعمال التجارية بالاعتراف أن الهدف من الاستثمار الآن هو الفائدة التي ستتحقق في وقت لاحق .
فيمكن الاستثمار للمال المتاح حالياً في أنشطة قد تجني المزيد من الأرباح .
لذلك لابد من التفكير في أهمية الوقت بالنسبة إلى القرارات الاستثمارية .
وعلى المؤسسات بما فيها الشركات والحكومات أن تستخدم الموارد المتاحة بأفضل طريقة .
ويؤدي المدراء الماليين دوراً مهما في الاستعداد للمستقبل بواسطة الاستثمار وتحفيز قيمة الأصول .

يلاحظ حسن أيضاً أنه من المهم توفر “اقتصاد متنوع” لا يعتمد على مصدر رئيسي واحد للإيرادات .
اشرح مزايا استراتيجية “التنوع” ؟ وهل تتشابه استراتيجية التنوع مع القرارات الاستثمارية التي يتخذها المستثمرون الأفراد ؟
قد يؤدي الاعتماد على مصدر رئيسي واحد لعائدات المؤسسة إلى مخاطرة أكبر
أو إلى الاضطراب بسبب التغيرات أو التقلبات التي قد تطرأ على مصدر العائدات أو الأصول .
أما التنوع فيوزع المخاطرة على أصول مختلفة من أجل الحد من تداعيات التقلبات التي يشهدها أحدها .
وهذا يشبه مبدأ “محافظ الاستثمار المتنوعة” الذي يوزع بموجبه المستثمرون استثماراتهم على المشاريع المختلفة .
وذلك بهدف تقليص المخاطرة في حال تبين أن أح\ المشاريع غير مربح .
وانطلاقاً من هذا الموضوع قد يذكر بعض الطلاب أيضاً أن النفط مورد محدود .
لذلك فإن الاستثمار في مصدر الطاقة البديلة فكرة منطقية وصديقة للبيئة .

حل الفصل الثاني : دور الأسواق المالية والوسطاء الماليين

ماهي الوظيفة الأساسية للمؤسسات المالية مع مراعاة ربط الإجابة بالحالة الدراسية ؟

يعزز استخدام نظام مقبول عالمياً على مستوى البلاد .

يوفر نظام (مدى) كافة الخدمات للمستهلكين في المملكة العربية السعودية مجاناً .

يعمل نظام (مدى) أيضاً مع شركات خدمات الدفع العالمية الأخرى مثل (فيزا ، ماستركارد)
بهدف توفير تغطية دولية شاملة واستخدام تقنية الدفع الإلكتروني الخاصة بهذه الشركات في المملكة .

كيف يمكن للدفع الإلكتروني أن يساعد الأعمال الصغيرة في تعظيم قيمتها ؟

إن الدفع الآلي “انقر وادفع” هو وسيلة شائعة تنال استحسان العديد من العملاء وتجار التجزئة .

استخدام تقنيات ماستركارد لتسهيل المدفوعات الإلكترونية عبر شبكة (مدى)
سيمكن الشركات السعودية من زيادة مبيعاتها الإلكترونية بشكل كبير
لا سيما بعد منح المستهلكين مزيداً من المرونة وخيارات الدفع المتنوعة .

خلال جائحة كورونا فرضت دول عدة الدفع الآلي لاجراء التعاملات ، وذلك في خطوة للحد من تفشي الوباء .

يُعد الاستثمار المتواصل في (مدى) عاملاً أساسياً من عوامل دعم رؤية المملكة 2030 كذلك .

اختر الإجابة الصحيحة :

تسهل الأسواق المالية تدفق الأموال لتمويل استثمارات المؤسسات والحكومات والأفراد .
صواب / خطأ

البنك هو وسيط مالي .
صواب / خطأ

في حال كان البيع هو البيع الأول لأسهم عادية ، فإنها تسمى اكتتاب عام أولي .
صواب / خطأ

الوسطاء الماليون ، مثل البنوك التجارية وشركات التأمين وسماسرة الأسهم لا تتنافس مع بعضها .
صواب / خطأ

تسمى عملية بيع الأوراق المالية مع موافقة البائع على إعادة شرائها بسعر محدد في تاريخ محدد بـ :
الأولراق المالية التجارية / القبول المصرفي / اتفاقية إعادة الشراء / صناديق الاستثمار المشترك

يعرف الاحتياطي الإلزامي بأنه الأموال الاحتياطية التي تحتفظ بها البنوك التجارية مقابل الودائع .
صواب / خطأ

لا يجوز للبنك التجاري أن يقرض الاحتياطي الزائد إلى المقترضين .
صواب / خطأ

في المملكة العربية السعودية ، تخضع البنوك التجارية وبنوك التنمية إلى ضوابط :
البنك المركزي السعودي / صندوق الاستثمار العامة / جمعية إدارة البنوك التجارية السعودية / وزارة المالية

اشرح المقصود بالسيولة في القطاع المالي مستخدماً أمثلة لتوضيح المفهوم ؟
السيولة هي تحويل الأصل إلى أموال نقدية من دون تكبد خسائر .
وتشمل الأمثلة على السيولة المقياس التقليدي المعتمد في عدة مناطق M-1
والتعريف الأوسع للمعروض النقدي M-2 وهما الأكثر سيولة .

صف الفوارق بين مقياسي المعروض النقدي M-1 و M-2 ؟
المقياس التقليدي المعتمد في عدة مناطق M-1 هو المقياس الأكثر سيولة
وهو مجموع العملات المعدنية والعملات الورقية المتداولة خارج البنوك .
بالإضافة إلى الودائع تحت الطلب ، والتي تعود إلى العملاء لدى مختلف مؤسسات الإيداع .
أما التعريف الأوسع للمعروض النقدي M-2 ، فلا يقتصر على العناصر التي تدخل في المقياس M-1 وحسب .
بل يشمل أيضاً حسابات الإدخار العادية وشهادات الإيداع الصغيرة .

لماذا يعد المال مهما للاقتصاد المتقدم ؟
يقبل المال عامة كوسيلة للدفع مقابل السلع والخدمات أو لسداد دين .
ويمكن أن يستخدم المال كذلك لتحويل القدرة الشرائية إلى المستقبل .

حل كتاب الادارة المالية1-1ثاني ثانوي مسارات ف2

تحدث عن دور المؤسسات المكتتبة بالنسبة إلى بنوك الاستثمار , واشرح مزاياها ؟
المؤسسات المكتتبة هي مجموعة شركات سمسرة تنضم بعضها إلى بعض لإجراء اكتتاب عدة مزايا .
فمن جهة تتمتع المؤسسات المكتتبة بإمكانية الوصول إلى مجموعة أكبر من المشترين المحتملين
على الرغم من أن هذه الخطوة تخفض عدد الأوراق المالية التي يتوجب على الشركة الواحدة بيعها
وهذا مايزيد من احتمالية بيع الإصدار بأكمله ، لذلك تعزز المؤسسات المكتتبة احتمالية بيع طرح كبير
يخفض مستوى الخطر الواقع على كل عضو من أعضاء المجموعة .

حل الفصل الثالث : تحليل القوائم المالية

اشرح المقصود بصندوق الاستثمار المشترك في سوق المال متحدثا بشكل موجز عن وظيفته ؟
صناديق الاستثمار المشترك في الأسواق المالية تشتري أوراق مالية قصيرة الأجل
وفيما تعد هذه الصناديق أسواقاً ثانوية بالنسبة إلى بعض أدوات سوق المال
إلا أنت صناديق الاستثمار المشترك في الأسواق المالية تميل إلى شراء أدوات دين قصيرة الأجل حديثة الإصدار .
وتحتفظ بها إلى حين استحقاقها ، وتعيد وتكرر هذه العملية نفسها مراراً وتكراراً .
ومن هنا تتمتع صناديق الاستثمار المشترك في الأسواق المالية بثلاث فوائد ، ألا وهي :
سلامة المبلغ الأساسي ، والسيولة ، ومعدلات عائد تتخطى معدلات العائد التي تقدمها البنوك .

أذكر بعض المؤسسات المالية التي تقدم قروضاً لأصحاب المشاريع مثل رشيد .
تقدم مجموعة من المؤسسات المالية القروض إلى الأفراد
ولعل أبرز هذه المؤسسات هي البنوك التجارية وجمعيات الإدخار والقروض .
ويمكن تأمين بعض القروض من خلال وسطاء ماليين
يتوسطون في قروض نيابة عن مؤسسات أخرى .
ويمكن أن ينظر رشيد أيضاً في مبادرة “رؤية 2030”
التي تدعم المنشآت الصغيرة المتوسطة لمعرفة ما إذا كان يستوفي الشروط .